Автоматизация налогового мониторинга

Переход к налоговому мониторингу позволяет организациям избежать налоговых проверок, а также сэкономить значительные средства на уплате налоговых штрафов и пеней. Для автоматизации процесса налогового контроля могут быть использованы несколько продуктов:

1С: Налоговый мониторинг. Бухгалтерия КОРП МСФО
1С:Управление холдингом
1С:ERP.Управление холдингом

Новая форма налогового контроля

С 2016 года в России появилась новая форма налогового контроля — налоговый мониторинг. В 2023 году налоговый мониторинг проводится в отношении 445 компаний из 18 различных отраслей экономики. Рост числа участников составил 32%.

Ожидается, что в ближайшие годы их количество продолжит расти. Только в 2024 году на данную форму налогового контроля планируют перейти 95 компаний. Крупный бизнес высоко оценил преимущества налогового мониторинга в виде предсказуемости налоговой нагрузки, гарантии оперативной коммуникации с налоговым органом и получения качественной обратной связи при возникновении вопросов по исчислению налоговых сборов в формате мотивированного мнения. За весь период проведения мониторинга не было ни одного случая выездной налоговой проверки по результатам неисполнения мотивированного мнения.

Налоговый мониторинг заменяет традиционные проверки на онлайн-взаимодействие на основе удаленного доступа к информационным системам налогоплательщика и его бухгалтерской и налоговой отчетности. Такой способ предоставления данных налоговому органу позволяет оперативно согласовывать с налоговым органом позицию по налогообложению планируемых и совершенных операций.

Доступ к данным налогоплательщика позволяет налоговому органу снизить объем истребуемых документов и сосредоточить ресурсы на проверке тех операции, которые содержат элементы риска. Такая форма налогового контроля обеспечивает превентивное выявление налоговых рисков и быстрое урегулирование спорных неопределенных налоговых позиций и позволяет уже в момент планирования операций и сделок предупредить возникновение налоговых рисков и спорных ситуаций.

Условия применения налогового мониторинга

100 млн руб.

Совокупная сумма налогов

Общая сумма налогов подлежащая уплате за прошлый год за исключением налогов по ЕАЭС

1 млрд. руб.

Суммарный объем доходов

Общий объем доходов по данным бухгалтерской отчетности организации за прошлый год

1 млрд. руб.

Совокупная стоимость активов

Общая стоимость активов по данным бухгалтерской отчетности организации за прошлый год

Для участников соглашений о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК) отменены пороговые критерии для вступления в налоговый мониторинг. Они должны присоединиться к системе в течение трех лет со дня заключения такого соглашения. При проведении налогового мониторинга участников СЗПК налоговый орган наряду с правильностью исчисления налогов, сборов и страховых взносов будет проверять фактические затраты, по которым предусмотрено предоставление мер государственной поддержки.

Преимущества налогового мониторинга

Снижение налоговых рисков

Выполнение мотивированного мнения налогового органа гарантирует налогоплательщику неначисление пеней и штрафов, даже если впоследствии у организации в результате его выполнения возникнет недоимка. Исключение составляют случаи, когда мотивированное мнение основано на неполной или недостоверной информации, предоставленной организацией.

Отсутствие выездных и камеральных проверок

В период проведения налогового мониторинга камеральные и выездные проверки не проводятся, за исключением случаев, прописанных в Налоговом кодексе.: -досрочное прекращение мониторинга; -вышестоящий налоговый орган проверяет работу ваших инспекторов; -мотивированное мнение налоговой не исполнено в срок;

Сокращение объема требуемых документов

При осуществлении контроля в форме налогового мониторинга снижается объем истребования документов, сокращается бумажный документооборот, что позволяет сократить издержки налогоплательщика.

Получение мотивированного мнения по спорным вопросам

В рамках налогового мониторинга налогоплательщик получает возможность запрашивать мотивированное мнение налогового органа, содержащее позицию налогового органа по порядку налогообложения как совершенных, так и планируемых сделок.

Заявительный порядок возмещения НДС и акцизов

В отношении налоговых деклараций, представленных за налоговые (отчетные) периоды, наступившие после 1 июля 2021 года для участников налогового мониторинга реализован заявительный порядок возмещения НДС и акциза без предъявления дополнительных требований; проверка налоговых деклараций (уточненных налоговых деклараций), в которых сумма налога заявлена к возмещению из бюджета происходит непосредственно в рамках налогового мониторинга

Повышение инвестиционной привлекательности

Участник мониторинга получает репутацию добросовестного налогоплательщика, тем самым повышает свою инвестиционную привлекательность. Решение налогового органа о переходе на налоговый мониторинг заменяет целую кипу других документов, подтверждающих добросовестность контрагента.

Этапы внедрения налогового мониторинга

Анализ текущей учетной системы

Изучение текущих бизнес-процессов и определение потребностей компании в учете. Анализ существующей системы учета и отчетности, выявление ее сильных и слабых сторон.

Подбор продукта 1С Налоговый мониторинг

Выбор в пользу продукта основывается на системе учета компании и функциональных возможностях программы.

Переход на новый продукт

Переход или апгрейд учетной системы на продукт поддерживающий налоговый мониторинг во многом зависит от текущей учетной системы. Предоставляем комплексное внедрение систем для перехода на налоговый мониторинг.

Настройка публикации данных

Публикация данных необходима для переноса данных из основной информационной базы, в которой ведется учет, в отдельную информационную базу, предназначенную для работы налоговых инспекторов.

Обучение пользователей

Обучение пользователей работе с системой в целом, особое внимание уделяется работе с панелью данных “Налоговый мониторинг” и разделом “Система управления рисками”

Сопровождение

Техническое сопровождение (обновление, настройки, ошибки программы) и поддержка пользователей

Примеры стоимости внедрения налогового мониторинга

Автоматизация Налогового мониторинга в 1С: Налоговый мониторинг. Бухгалтерия КОРП МСФО

Компания соответствует требованиям ФЗ п. 3 ст. 105.26 Налогового кодекса РФ, Компания работает на типовом продукте 1С Бух КОРП, стоимость проекта без учета стоимости ПО и лицензий

350 000 ₽

Автоматизация Налогового мониторинга в 1С: ЕРПУХ

Компания соответствует требованиям ФЗ п. 3 ст. 105.26 Налогового кодекса РФ, Компания работает на типовом продукте 1С ЕРПУХ, стоимость проекта без учета стоимости ПО и лицензий

750 000 ₽

Автоматизация Налогового мониторинга в 1С: УХ

Компания соответствует требованиям ФЗ п. 3 ст. 105.26 Налогового кодекса РФ, Компания работает на типовом продукте 1C:УХ, стоимость проекта без учета стоимости ПО и лицензий

700 000 ₽

Команда наших экспертов

Березков Георгий

Руководитель проектного офиса Корпоративные финансы

Коршунов Артем

Ведущий бизнес-аналитик

Бизнес-аналитик

Бизнес-аналитик

Ведущий архитектор

Руководитель проектов

Нестерова Анастасия

Аналитик 1С

Савченко Виктор

Руководитель проектов

С нами легко

Слаженная команда

Наши сотрудники много лет работают вместе, каждый член команды, будучи сильным специалистом, понимает свою роль на проекте и доверяет коллегам, это позволяет выполнять проекты качественно и в срок. Каждый новый человек проходит длительный процесс обучения под наблюдением наставников.

Высокие стандарты

Наш главный принцип - взаимовыгодное сотрудничество и под нашей выгодой мы подразумеваем в первую очередь удовлетворение заказчика итогами проекта. Большинство партнеров работает с нами годами и рекомендует нас дружественным компаниям.

Проверенная технология

В основе нашей проектной технологии - тесное взаимодействие с заказчиком и внимание к деталям. Лучшие практики из каждого нового успешного кейса мы распространяем на все проекты.

Финансовая экспертиза

Каждый бизнес-аналитик нашей компании имеет опыт работы финансистом или бухгалтером, а значит не понаслышке знаком с предметом и способен разговаривать с представителями заказчика на их языке. Знания, опыт и способности в области финансового анализа и управления, позволяют обеспечить глубокое понимание процессов и их успешную автоматизацию.

Бутиковый подход

У нас не потоковый бизнес, поэтому каждому проекту мы уделяем много внимания и используем в работе как универсальные типовые решения, так и нестандартные, подходящие именно вашей компании.

Надежные партнеры

Помимо высококвалифицированных сотрудников, мы также обладаем разветвленной сетью партнеров и подрядчиков, проверенных годами, и обладающих, в том числе очень редкими узкоспециальными знаниями, которые мы готовы применить на вашем проекте.